Obsługa międzynarodowych stawek VAT (np. OSS)

W xSale możliwa jest obsługa zamówień z różnymi stawkami VAT zarówno dla klientów detalicznych, jak i podmiotów gospodarczych. Przy zapisie zamówienia w Comarch ERP Optima system bierze pod uwagę między innymi typ kontrahenta, kraj docelowej dostawy, prefiks kraju i na tej podstawie zapisuje dokument z odpowiednimi stawkami VAT.

Dzięki temu możliwa jest poprawna obsługa procedury OSS (One-Stop-Shop), ale także innych scenariuszy, na przykład sprzedaży wewnątrzunijnej, sprzedaży poza UE i pozostałych typów obsługiwanych w ERP.

W tym artykule znajdziesz

• jak działa obsługa międzynarodowych stawek VAT
• jak skonfigurować WebService dla OSS i VAT międzynarodowego
• jakie scenariusze sprzedaży obsługuje xSale
• jak działa Intrastat w tym scenariuszu

Opis działania

W ramach xSale możliwa jest obsługa zamówień z różnymi stawkami VAT zarówno dla klientów detalicznych, jak i podmiotów gospodarczych. xSale przy zapisie zamówienia w systemie Comarch ERP Optima weźmie pod uwagę między innymi typ kontrahenta (na podstawie: NIP / bez NIP), kraj docelowej dostawy towarów oraz prefiks kraju dostawy i z uwzględnieniem tych danych zapisze zamówienie w systemie ERP z poprawnymi stawkami VAT dla pozycji zamówienia.

Dzięki temu możliwa jest poprawna obsługa procedury OSS (One-Stop-Shop), ale też innych scenariuszy, na przykład sprzedaży wewnątrzunijnej, sprzedaży poza UE i innych dostępnych typów.

Konfiguracja

Automatyczna obsługa różnych stawek VAT (w tym OSS) jest możliwa od wersji 1.95 WebService.

W instalatorze WebService, w wersji 1.95 i wyższej, możliwe jest przełączanie między trybem z auto-obsługą OSS a działaniem na podstawie konfiguracji międzynarodowych stawek VAT z xSale. Domyślnym trybem jest działanie z auto-obsługą OSS.

Aby uruchomić funkcjonalność, w instalatorze WebService należy zaznaczyć opcje konfiguracyjne na zakładce Konfiguracja -> Wczytywanie dok. do ERP:

• Ustaw czy „Podmiot gospodarczy?” na podstawie NIP
• Ustaw typ transakcji na podstawie NIP
• Ustawiaj wysyłkę do KSeF na podstawie typu kontrahenta – po włączeniu tej opcji ustawienie wysyłki dokumentu do KSeF jest określane na podstawie typu kontrahenta.

Dodatkowe opcje pozwalające na sterowanie funkcjonalnością:

• Stosuj procedurę OSS – dla zaznaczonej opcji dla kontrahentów B2C UE stosowana jest procedura OSS według scenariusza 4. Dla odznaczonej opcji dla kontrahentów B2C UE stosowany jest scenariusz 5.
• Dla transakcji pozaunijnych ustawiaj stawki VAT z karty towaru (zamiast 0%) – dla scenariusza 7 i 8 decyduje, jaka stawka zostanie ustawiona na pozycji.

Scenariusze działania

Poniższa tabela pokazuje scenariusze sprzedaży oraz sposób ich obsługi po stronie xSale i Comarch ERP Optima.

Scenariusz (typ kontrahenta i sprzedaży)	Scenariusz obsługiwany przez xSale?	Zamówienie xSale			Optima
		NIP – Nabywca	Kraj Nabywca	Kraj Odbiorca	Kod kraju ISO przed NIP	Status kontrahenta – karta kontrahenta, przenosi się na dokument	Rodzaj transakcji – dokument	Stawka VAT towar	Stawka VAT transport	Deklaracja	Intrastat
1. Kontrahent krajowy B2B	Tak	NIP	PL	–	nie jest konieczny	Podmiot gospodarczy, Krajowy, Podatnik VAT	Krajowy	Pobierana z karty towaru w Optimie	Pobierana z karty towaru w Optimie	JPK_V7: sprzedaż krajowa (dla stawki 23% kolumna P_19)	Nie
2. Kontrahent krajowy B2C	Tak	brak	PL	–	nie jest konieczny	Osoba fizyczna, Krajowy	Krajowy	Pobierana z karty towaru w Optimie	Pobierana z karty towaru w Optimie	JPK_V7: sprzedaż krajowa (dla stawki 23% kolumna P_19)	Nie
3a. Kontrahent UE B2B z dostawą po za PL	Tak	NIP	UE	UE	konieczny	Podmiot gospodarczy, Wewnątrzunijny, Podatnik VAT	Wewnątrzunijny	0%	NP	JPK_V7: WDT kolumna P_21	Tak
3b. Kontrahent UE B2B z dostawą do PL	Tak (Optima 2025.3.1 i nowsze)	NIP	UE	PL	konieczny	Podmiot gospodarczy, Krajowy, Podatnik VAT	Krajowy	Pobierana z karty towaru w Optimie	Pobierana z karty towaru w Optimie	PK_V7: sprzedaż krajowa (dla stawki 23% kolumna P_19)	Nie
4. Kontrahent UE B2C, procedura OSS	Tak	brak	UE	–	konieczny	Osoba fizyczna, procedura OSS, Rozliczam podatek w OSS	Procedura OSS	Pobierana z karty towaru w Optimie, odpowiednia dla kraju docelowego	Pobierana z karty towaru w Optimie, odpowiednia dla kraju docelowego	VIU-DO: pozycja C.2	Tak
5. Kontrahent UE B2C, sprzedaż poniżej limitu, bez NIP w kraju docelowym	Tak – Wyłączona auto-obsługa OSS	brak	UE	–	konieczny	Osoba fizyczna, Wewnątrzunijny	Wewnątrzunijny	Taka jak krajowa, pobierana z karty towaru w Optimie	Taka jak krajowa, pobierana z karty towaru w Optimie	JPK_V7: sprzedaż krajowa (dla stawki 23% kolumna P_19)	Tak
6. Kontrahent UE B2C, sprzedaż powyżej limitu, nadany NIP w kraju docelowym	Nie	brak	UE	–	konieczny	Osoba fizyczna, Wewnątrzunijny	Wewnątrzunijny	Pobierana z karty towaru w Optimie, odpowiednia dla kraju docelowego	Pobierana z karty towaru w Optimie, odpowiednia dla kraju docelowego	deklaracja w kraju docelowym	Tak
7. Kontrahent poza UE B2B	Tak	Tak	poza UE	–	konieczny	Podmiot gospodarczy, Pozaunijny	Eksport	0% lub VAT krajowy pobierany z karty towaru w Optimie (wg. konfiguracji)	0% lub VAT krajowy pobierany z karty towaru w Optimie (wg. konfiguracji)	JPK_V7: Eksport towarów kolumna P_22 dla 0%, lub P_19 jak sprzedaż krajowa	Nie
8. Kontrahent poza UE B2C	Tak	brak	poza UE	–	konieczny	Osoba fizyczna, Pozaunijny	Eksport	0% lub VAT krajowy pobierany z karty towaru w Optimie (wg. konfiguracji)	0% lub VAT krajowy pobierany z karty towaru w Optimie (wg. konfiguracji)	JPK_V7: Eksport towarów kolumna P_22 dla 0%, lub P_19 jak sprzedaż krajowa	Nie
9. Kontrahent poza terytorium kraju B2B/B2C	Nie	brak	poza UE	–	konieczny	Podmiot gospodarczy, Poza terytorium kraju	Poza terytorium kraju	0%	0%	JPK_V7: Dostawa towarów oraz usług, poza terytorium kraju kolumna P_11	Nie
10. Kontrahent poza terytorium kraju B2C/B2B	Nie	brak	poza UE	–	konieczny	Osoba fizyczna, Poza terytorium kraju	Poza terytorium kraju	0%	0%	JPK_V7: Dostawa towarów oraz usług, poza terytorium kraju kolumna P_11	Nie

Intrastat

Jeśli flaga Intrastat jest zaznaczona, to dla scenariuszy 3, 4, 5, 6 procedury OSS zaznacza się Kod transakcji: 11.

W przypadku, gdy w konfiguracji Start -> Konfiguracja -> Firma -> Dane firmy -> Intrastat zaznaczono parametr Intrastat oraz na karcie kontrahenta wybrano status Wewnątrzunijny, Wewnątrzunijny – Podatnikiem jest nabywca lub Procedura OSS, pojawi się pole Domyślny kod transakcji na zakładce Handlowe na karcie kontrahenta.

Kod transakcji powinien ustawić się na:

• Rezerwacji Odbiorcy
• Kontrahencie
• WZ
• Faktura

Tylko w przypadku, gdy xSale tworzy dokumenty lub modyfikuje kontrahenta.

Pole z domyślnym kodem transakcji dostępne jest tylko w przypadku rodzaju transakcji:

• Wewnątrzunijny
• Procedura OSS

Gdy domyślny kod transakcji jest uzupełniony na karcie kontrahenta, przenosi się na dokument RO, WZ i FA.